Em relação aos Acordos de Basileia, assinale a opção correta.
- A)O Acordo de Basileia I instituiu o modelo padronizado alternativo como regra de constituição de capital para cobertura do risco operacional.
Errada: o Basileia I nao instituiu modelo padronizado alternativo para risco operacional, porque esse risco entrou na regulação so com Basileia II.
- B)O segundo Acordo de Basileia constitui uma ruptura regulatória em relação ao primeiro acordo.
Errada: o Basileia II foi uma evolucao do primeiro acordo, nao uma ruptura regulatoria total.
- C)No Acordo de Basileia II, o risco de crédito deve ser mensurado pela abordagem do indicador avançado.
Errada: a abordagem do indicador avancado e ligada ao risco operacional, nao ao risco de credito.
- D)Para o cálculo do requerimento de capital em Pilar I, os bancos devem levar em conta os riscos de mercado, de crédito e operacional.
Certa: no Pilar I de Basileia II, o requerimento de capital considera os riscos de credito, mercado e operacional.
Gabarito: D
Os Acordos de Basileia sao um conjunto de padroes internacionais criados para reforcar a solidez dos bancos, exigindo capital minimo e regras de gerenciamento de riscos. O Basileia I, de 1988, foi o ponto de partida: focou principalmente no risco de credito e fixou a ideia de capital regulatorio minimo. Depois veio o Basileia II, que nao rompeu com o anterior, mas o refinou, organizando tudo em tres pilares: requerimento minimo de capital, supervisao e disciplina de mercado. A pegadinha mais comum e misturar os tipos de risco e os metodos de mensuracao. Em Basileia II, o Pilar I considera tres grandes riscos: credito, mercado e operacional. Ou seja, o banco precisa manter capital para enfrentar esses tres vilões, nao apenas um deles. Ja o risco de credito nao e mensurado pela abordagem do indicador avancado, porque essa expressao se liga ao risco operacional, nao ao credito. Por isso, a alternativa correta e a D: no Pilar I, os bancos devem levar em conta os riscos de mercado, de credito e operacional. Essa e a formula classica da arquitetura de Basileia II, amplamente cobrada em prova. Em resumo: Basileia I abriu a porta, Basileia II organizou a casa por dentro, e o Pilar I definiu exatamente quais riscos entram na conta do capital.